İÇ KONTROL
- İç Kontrol Nedir?
- İç Kontrol Standartları
- Birim İç Değerlendirme Raporları
- Danışma Kurulu
- Faaliyet Raporları
- Görev Tanımları
- Hizmet Standartları
- Hassas Görevler
- İç ve Dış Kaynaklı Dokümanlar
- İç ve Dış Paydaşlar
- İş Akış Şemaları
- Kamu Görevlileri Davranış İlkeleri
- Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi
- Komisyonlar
- Koordinatörlükler
- Memnuniyet Anketleri
- Organizasyon Şeması
- Öz/Akran Değerlendirme Raporları
- Planlar
- Politikalar
- Prosedürler
- Prosesler
- Risk Analizi
- Kalite Koordinatörlüğü
İç Kontrol Nedir?
İç kontrol kurumdaki yönetici ve personelin yaptıkları işin kontrolünü ellerinde bulundurmaları için kullanılan bir yöntemdir. İç kontrol varmak istediğimiz hedeften sapmadan ilerlememizle ve bu amaçla yapılan faaliyetlerde ne kadar “kontrol” sahibi olduğumuzla ilgilidir.
Faaliyetlerde etkinlik ve verimliliğin artmasını sağlar. Güvenilir bilginin zamanında elde edilmesine yardımcı olur. Varlıkların korunması konusunda güvence verir. İşlerin yasallık ve düzenliliğine ilişkin yeterli güvence sağlar. Küçük hataların büyük problemlere dönüşmeden önce fark edilmesini sağlar. İşlerin, doğru bilgiye dayalı olarak en etkin biçimde gerçekleştirilmesinde yardımcıdır.
Hesap verme mekanizmasını güçlendirir. Sonuçlar konusunda kanıtlara dayalı gerekçe sunma imkanı sağlar
Faaliyetlerde etkinlik ve verimliliğin artmasını sağlar. Güvenilir bilginin zamanında elde edilmesine yardımcı olur. Varlıkların korunması konusunda güvence verir. İşlerin yasallık ve düzenliliğine ilişkin yeterli güvence sağlar. Küçük hataların büyük problemlere dönüşmeden önce fark edilmesini sağlar. İşlerin, doğru bilgiye dayalı olarak en etkin biçimde gerçekleştirilmesinde yardımcıdır.
Hesap verme mekanizmasını güçlendirir. Sonuçlar konusunda kanıtlara dayalı gerekçe sunma imkanı sağlar
İç Kontrol Standartları
İç Kontrolün Tanımı
Kamu malî yönetiminin bir unsuru olarak iç kontrol, kamu idarelerinin malî işlem ve faaliyetlerine ilişkin tüm gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerinin amacına ve mevzuatına uygun bir şekilde gerçekleştirilmesi için uygulanan malî yönetim, harcama öncesi kontrol ile harcama sonrası iç denetim faaliyetleridir.
İç Kontrolün Amacı
- Kamu gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerinin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yönetilmesini,
- Kamu idarelerinin kanunlara ve diğer düzenlemelere uygun olarak faaliyet göstermesini,
- Her türlü malî karar ve işlemlerde usulsüzlük ve yolsuzluğun önlenmesini
- Karar oluşturmak ve izlemek için düzenli, zamanında ve güvenilir rapor ve bilgi edinilmesini,
- İç kontrol faaliyetlerinin nesnel risk yönetim analizlerine göre belirlenmiş en riskli alanlar üzerinde yoğunlaşmasını sağlamaktır.
Bilim ve Danışma Kurulu
Ünvan | Ad | Soyad | Kurum |
|---|---|---|---|
Prof.Dr. | Berat | AHİ | Kastamonu Üniversitesi |
Doç.Dr. | Vedat | BAYRAKTAR | Gazi Üniversitesi |
Doç.Dr. | Mehmet Koray | SERİN | Kastamonu Üniversitesi |
Doç.Dr. | Aysun | ATA AKTÜRK | Kastamonu Üniversitesi |
Dr.Öğr.Üyesi | Naim | ÜNVER | Kastamonu Üniversitesi |
Dr.Öğr.Üyesi | Şafak | KAMAN | Kastamonu Üniversitesi |
Dr.Öğr.Üyesi | Burcu | ÇABUK | Ankara Üniversitesi |
Dr.Öğr.Üyesi | Mehmet Akif | CİNGİ | Hacı Bektaş Veli Üniversitesi |
Dr.Öğr.Üyesi | Bahar | GÜMRÜKÇÜ BİLGİCİ | Kastamonu Üniversitesi |
Öğr.Gör. | Ezgi | ADA | Kastamonu Üniversitesi |
Hizmet Standartları
İş akış şemalarına ulaşmak için tıklayınız
Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi
Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi
Komisyonlar
Kalite Komisyonu
Ünvan | Ad Soyad | Görevi | |
|---|---|---|---|
Doç. Dr. | Aysun ATA AKTÜRK | Başkan | |
Dr. | Hande GÜZEL | Üye | |
Bİlgisayar İşletmeni | Duygu DEMİRAY TİRYAKİ | Üye |
Risk Koordinatörlüğü
Birim Risk Koordinatörü : Doç. Dr. Aysun ATA AKTÜRK
Birim Risk Koordinatörü : Doç. Dr. Aysun ATA AKTÜRK
Planlar
Prosedürlere ulaşmak için tıklayınız.
Proseslere ulaşmak için tıklayınız.